伟创电气: 国泰君安证券股份有限公司对于苏州伟创电气股份有限公司互异化分成事项的核查观念内容提要

（原标题：国泰君安证券股份有限公司对于苏州伟创电气股份有限公司互异化分成事项的核查观念）

国泰君安证券股份有限公司对于苏州伟创电气科技股份有限公司互异化分成事项的核查观念

本次互异化分成的原因 2024年7月22日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《对于以荟萃竞价来回样式回购公司股份有策画的议案》，应承公司以荟萃竞价来回样式回购公司股份，回购资金总额不低于东说念主民币2,000万元（含），一样常东说念主民币4,000万元（含），回购价钱一样常东说念主民币38.00元/股，回购期限自公司董事会审议通过回购有策画之日起12个月内。

甩抄本核查观念出具日，公司回购专用证券账户余额693,197股。凭证关联依次，上述公司回购的股份不享有激动大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和配股等权益。因此，公司2024年半年度利润分配实行互异化分成。

本次互异化分成有策画

凭证公司2024年第三次临时激动大会审议通过的《对于公司2024年半年度利润分配有策画的议案》，公司拟以实行权益分拨股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，拟向整体激动每10股派发现款红利1.42元（含税）。公司2024年半年度不进行老本公积金转增股本，不送红股。如在分配有策画浮现之日起至实行权益分拨股权登记日历间，公司总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份数目发生变动的，公司拟保管每股分配比例不变，相应调度分配总额。

甩抄本核查观念出具日，公司总股本为211,375,274股，扣除已回购且尚未过户的股份693,197股，本次内容参与分配的股本数为210,682,077股。公司回购专用证券账户中的股份不参与公司本次利润分配。

本次互异化分成的狡计依据

公司拟以实行权益分配有策画的股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润。甩抄本核查观念出具日，公司总股本为211,375,274股，扣除已回购且尚未过户的股份693,197股，本次内容参与分配的股本数为210,682,077股。公司肯求按照以下公式狡计除权除息开盘参考价：除权（息）参考价钱=（前收盘价钱-现款红利）÷（1+通顺股份变动比例）。凭证公司2024年第三次临时激动大会审议通过的利润分配有策画，公司本次仅进行现款分成，无老本公积金转增股本和送红股。因此，公司通顺股不会发生变化，通顺股份变动比例为0。臆造分拨的现款红利=参与分配的股本总额×内容分拨的每股现款红利）÷总股本=210,682,077×0.142/211,375,274≈0.1415元／股。以本核查观念出具之前一来回日2024年9月30日公司股票收盘价29.56元测算。凭证臆造分拨狡计的除权除息参考价钱：（29.56-0.1415）÷（1+0）=29.4185元／股。凭证内容分拨狡计的除权除息参考价钱：（29.56-0.142）÷（1+0）=29.418元／股。

除权除息参考价钱影响=|凭证内容分拨狡计的除权除息参考价钱—凭证臆造分拨狡计的除权除息参考价钱|÷凭证内容分拨狡计的除权除息参考价钱=|29.418-29.4185|/29.418=0.0016%，小于1%。因此，公司以肯求日前一来回日的收盘价狡计，互异化权益分拨对除权除息参考价钱影响的完全值在1%以下，影响较小。

保荐机构核查观念

经核查，保荐东说念主觉得：公司本次互异化分成事项合适关联法律、律例、依次性文献以及《公司司法》的依次，不存在损伤上市公司和整体激动利益的情形。

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